Como criar demonstrativos financeiros envolventes e fáceis de ler usando recursos visuais

By Estelle Fletcher, Oct 12, 2021

demonstrativos financeiros

Ter que comunicar informações financeiras pode ser uma tarefa assustadora.

Embora as planilhas atuais façam um ótimo trabalho de conter os dados, elas não se saem tão bem ao apresentar essas informações para um público mais amplo — nem são os elementos mais interessantes de visualizar.

Usar elementos visuais ao preparar demonstrativos financeiros pode torná-los poderosos, envolventes e até mesmo influenciar a maneira como as pessoas usam as informações neles contidos.

Basta personalizar nossos modelos de demonstrativos financeiros com o Criador de Relatórios da Venngage, adicionar seus dados, as cores e o logotipo da sua marca e você terá os relatórios financeiros perfeitos que realmente farão com que suas partes interessadas leiam, se envolvam e se lembrem.


 

Saiba como pode transformar seus relatórios financeiros usando recursos visuais ao apresentar os demonstrativos financeiros às partes interessadas.

Clique para avançar:

 

O que é um demonstrativo financeiro?

demonstrativos financeiros

Os demonstrativos financeiros são relatórios contendo dados que fornecem informações sobre as operações e o desempenho financeiro de uma empresa. Os demonstrativos financeiros geralmente incluem balanços, demonstrações de resultados, demonstrações de fluxo de caixa e demonstrações de mudanças no patrimônio líquido.

Temos modelos que você pode usar para apresentar cada tipo de demonstrativos financeiros, que serão abordadas com mais detalhes a seguir.

Mas, primeiro, como exatamente os demonstrativos financeiros ajudam uma empresa?

Os profissionais de finanças usam várias métricas para criar demonstrativos financeiros que, em última análise, devem ser usadas para ajudar a administração a tomar decisões estratégicas que leve o negócio a alcançar seus objetivos.

Por exemplo, o coeficiente da margem de lucro mostra a lucratividade das atividades de negócios. Ele é calculado dividindo o lucro líquido pela receita e pode ser usado para decidir qual atividade comercial é a mais lucrativa.

Encarar o jargão financeiro pode parecer chato, certo? Mas, quando as informações são obtidas e aplicadas a situações de negócios da vida real, podem ajudar significativamente uma empresa a progredir!

Considere este exemplo:

Uma empresa fabrica vários tipos de calçados. Seus sapatos escolares e esportivos são os mais vendidos, custando 100 USD cada. O sapato esportivo custa 75 USD para ser produzido, enquanto o calçado escolar custa 35 USD.

A receita é de 100 USD para cada produto, mas o lucro (receita menos custo) é diferente.

demonstrativos financeiros

Depois de avaliar os dados dos demonstrativos financeiros, a administração decide parar de produzir o calçado esportivo porque está tendo uma margem de lucro muito maior com o outro tipo de mercadoria.

Em vez de vender os dois, eles se concentrarão exclusivamente na produção de calçados escolares, de modo que todos os seus recursos serão gastos para gerar mais lucro.

Voltar ao Índice

 

Tipos de demonstrativos financeiros

Existem vários demonstrativos financeiros, todos muito diferentes entre si. A forma como as informações são apresentadas depende de qual é o aspecto das operações a ser abordado.

Embora haja uma grande variedade de demonstrações e relatórios, todos eles caminham lado a lado e ajudam a mostrar com eficácia a posição atual da empresa, de onde ela veio e para onde está indo.

Não é designer? Sem problema. Nossos modelos de relatórios financeiros profissionais são perfeitos para não designers criarem um conteúdo visual impressionante.


 

Demonstração de resultados / Demonstração de lucros e perdas

A demonstração de resultados mostra quanto dinheiro está entrando e saindo do negócio através de receitas e despesas.

demonstrativos financeiros


 

Ela mostra a receita total de um período e quanto foi gasto na produção das mercadorias para gerar o lucro bruto. Em seguida, o documento detalha todas as despesas operacionais, como com pessoal de escritório e custos de marketing, para fornecer um valor de lucro líquido final.

A comparação da demonstração de resultados com os anos anteriores pode apontar onde os recursos foram alocados e ajudar a explicar quaisquer mudanças na rentabilidade.

Balanço ou demonstração da posição financeira

Enquanto a demonstração de resultados mostra o fluxo de caixa durante um período especificado, o balanço patrimonial mostra apenas a posição de uma empresa em um determinado momento.

demonstrativos financeiros


 

Pense assim: uma demonstração de resultados pode ser comparada a um vídeo, enquanto o balanço é uma fotografia. Embora seja um momento único, ainda conta uma história valiosa.

O balanço patrimonial mostra os ativos, passivos e patrimônio líquido da empresa.

Como você pode ver no modelo, é referido como um balanço porque ambos os lados precisam se se ‘equilibrar’:

Ativos = Passivos + Patrimônio líquido.

Por exemplo, se uma empresa tem 500 mil dólares em ativos, ela teria esse valor composto de passivos e patrimônio líquido. Mostrar ativos e passivos em um determinado dia significa que é uma ferramenta útil ao analisar o risco de liquidez e insolvência.

Demonstração de fluxo de caixa

A demonstração de fluxo de caixa trabalha com o balanço patrimonial e a demonstração de resultados para mostrar como as mudanças na receita e no balanço (como contas a receber e contas a pagar) afetam o caixa.

demonstrativos financeiros


 

Os componentes são divididos em atividades operacionais, de investimento e de financiamento.

Isso é importante para mostrar a diferença entre um aumento de caixa pelas vendas ou pela obtenção de um empréstimo. Ambas as atividades injetam dinheiro em uma empresa, mas de duas maneiras muito diferentes: uma é um ativo no balanço patrimonial, enquanto o empréstimo é um passivo.

Mudança na demonstração de patrimônio líquido

A demonstração das mudanças no patrimônio líquido reconcilia os saldos dos valores iniciais e finais do patrimônio líquido durante o período de relatório.

demonstrativos financeiros


 

A demonstração é útil porque detalha por que houve uma mudança no patrimônio líquido durante o período relatado.

Por exemplo, ela diferencia o patrimônio líquido que surgiu devido aos lucros retidos em relação ao capital integralizado dos proprietários. Os ganhos retidos são o lucro líquido após a retirada dos dividendos, enquanto o capital integralizado vem do bolso do proprietário.

Diferenciar a fonte de patrimônio é importante para a análise de desempenho.

Relatório anual

Todos os demonstrativos financeiros estão bem agrupados em um relatório anual emitido no final do período para detalhar as atividades e o desempenho da empresa.

demonstrativos financeiros


 

O relatório anual também pode incluir uma carta do CEO, destaques de desempenho de negócios e projeções financeiras ou de desempenho para os próximos anos.

Voltar ao Índice

 

Como usar recursos visuais nos demonstrativos financeiros

A maioria dos humanos são aprendizes visuais. Isso significa que precisamos que as coisas sejam apresentadas a nós de uma forma visualmente agradável para que façam sentido e deixem uma impressão significativa e duradoura.

Um modelo de folha de balanço do Excel (artigo em inglês) pode ter todas as informações financeiras de que você precisa. Ainda assim, se não for visualmente atraente (como a maioria das planilhas simples!), corre o risco de não chegar às pessoas para comunicar a mensagem de forma eficaz.

Você não quer que isso aconteça, especialmente quando precisa apresentar informações financeiras difíceis às partes interessadas, que podem não compreender totalmente como essas demonstrações realmente funcionam.

Quando apresentados, os demonstrativos financeiros devem ser concisos, corretos, visualmente atraentes e conter jargões simplificados.

Formalidades à parte, a maioria das pessoas em cargos de gestão não quer ver planilhas complicadas — elas querem informações que sejam fáceis de entender e ver.

Então, como tornar os demonstrativos financeiros visualmente atraentes? Vamos dar uma olhada:

 

demonstrativos financeiros

Formatação

Pode parecer ridículo, mas é essencial que o documento esteja formatado corretamente, para que seja envolvente e fácil de seguir.

Não importa se alguém é muito instruído; se estiver olhando para um documento que não possui cabeçalhos, subtítulos, texto e componentes visuais bem formatados, ele ficará frustrado — ou pelo menos menos interessado e envolvido.

Os demonstrativos financeiros são usados para se comunicar com os principais interessados, portanto, precisam ter uma aparência profissional: a impressão e a reputação são importantes.

Precisão

É essencial que os dados financeiros sejam apresentados de forma precisa e com o layout correto.

  • Os dados financeiros não são bons para ninguém se não estiverem com os números corretos. Usar um modelo de demonstrativo financeiro pode ajudar a garantir que você tenha os valores certos.
  • O layout e a estrutura dos demonstrativos financeiros são universais em todo o mundo, portanto, será muito óbvio para o seu público se os seus demonstrativos não seguirem a estrutura correta.

Cor

A cor afeta a percepção e pode até influenciar o comportamento. Se seus demonstrativos financeiros estão sendo usados para persuadir alguém a realizar um grande contrato ou como um fator de influência para seu pedido de financiamento, então escolher as cores certas pode ajudar muito!

Também é importante manter seus documentos financeiros com sua identidade visual. Certifique-se de usar as cores e logotipos corretos e seguir o guia de estilo da sua marca para dar ao seu documento um impulso de profissionalismo.

Com uma conta Empresarial, os usuários da Venngage podem desfrutar do nosso recurso de branding com um clique: carregue os elementos da sua identidade visual com a ferramenta Minha Marca e aplique suas cores, logotipo ou outros recursos a qualquer design em segundos:

demonstrativos financeiros

Elementos gráficos

Você conhece aquele ditado “Uma imagem vale mais que mil palavras”? Bem, o mesmo se aplica aos gráficos!

Pode ser esclarecedor ler números, mas não é agradável visualizá-los. Elementos de visualização de dados como gráficos e imagens ajudam a transmitir dados complexos de uma forma simplificada e significativa.

demonstrativos financeiros

Em vez de tentar explicar a relação entre os números em uma página, coloque-os em um infográfico de finanças e deixe a imagem falar por si mesma.

Você também pode adicionar ícones profissionais aos designs de seus relatórios financeiros. Oferecemos mais de 40 mil ícones que podem ser usados para qualquer necessidade de comunicação empresarial — ou, neste caso, comunicação financeira.

demonstrativos financeiros

Voltar ao Índice

 

Como ler demonstrativos financeiros

Os demonstrativos financeiros existem para fornecer informações úteis que ajudam a administração e as partes interessadas a tomar decisões estratégicas.

Eles contêm muitos dados não processados que podem ser usados em cálculos para dar uma ideia da saúde financeira de uma empresa. Os cálculos a seguir podem ser úteis ao usar os demonstrativos financeiros para a tomada de decisões:

Coeficiente de liquidez geral

Ativo circulante / Passivo circulante

Essa relação demonstra a capacidade de transformar ativos em caixa para pagar passivos. Ajuda a resolver as necessidades de liquidez de uma empresa.

Retorno sobre o patrimônio

(Lucro líquido – Dividendos preferenciais) / Valores do patrimônio comum

O retorno sobre o patrimônio mostra o lucro como uma porcentagem do patrimônio investido na empresa.

Margem operacional:

Receita operacional / Vendas líquidas

Semelhante à margem de lucro mencionada anteriormente, a margem operacional mostra a receita remanescente depois que os custos variáveis, como matéria-prima e salários do pessoal, tiverem sido pagos.

Voltar ao Índice

 

Em resumo: considere sempre o uso de recursos visuais ao apresentar seus demonstrativos financeiros para conquistar as partes interessadas

Há muito para aprender quando se trata de apresentar informações financeiras, mas esta não precisa ser uma tarefa assustadora.

Temos modelos de demonstrativos financeiros para ajudar a simplificar o processo, ajudando você a criar um conjunto de documentos com aparência profissional e visualmente atraentes, mesmo se você não tiver experiência em design.

Cumpra facilmente suas obrigações de apresentação de relatórios e apresente seus demonstrativos financeiros informativos, envolventes e educacionais para a gerência e as partes interessadas de uma forma direta e sem jargões!

Precisa fazer um demonstrativo financeiro? Comece a criar em segundos com nossos modelos profissionais e editor online simples.


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

About Estelle Fletcher

Uma grande fã de letras e números, Estelle Fletcher começou sua carreira em finanças antes de passar para o marketing de serviços financeiros. À frente de uma agência de marketing - Digital Rerise - Estelle escreve artigos para educar, cativar e fascinar o público de seus clientes.